第三節(jié) 授信額度
授信額度包括三方面的內(nèi)容：授信額度的含義、決定授信額度的主要因素和確定授信額度的具體流程。
一、授信額度的定義。（掌握）
是銀行在客戶的授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策追中決定給予客戶的授信總額。或者說，授信額度就是指銀行批準并且可以借貸或已經(jīng)貸出的最高貸款本金限額。
授信額度，可以分為單筆貸款授信額度、借款企業(yè)額度和集團借款企業(yè)額度。其中，單筆貸款授信額度主要是指用于每個單獨批準在一定貸款條件下的貸款授信額度。一般來說，單筆貸款授信額度不能重復借貸，也就是說如果額度用了，即使貸款償還了，也不能再重復使用。而單筆貸款授信額度也就是它的最高貸款額度，他適用于兩種情況見課本p219。
信貸企業(yè)額度，則是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。而集團借款企業(yè)額度，是指銀行授予各個集團成員的授信額度的總和。
二、授信額度的決定因素（理解）
貸款授信額度，是在對以下因素進行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：
1，了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，并對借款原因進行分析；
2，客戶的還款能力。主要取決于客戶的現(xiàn)金流，實習操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風險。
3，借款企業(yè)對借貸金額的需求；
4，銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督調(diào)款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；
5，貸款組合管理的限制；
6，銀行的客戶政策
7，關(guān)系管理因素。
三、授信額度的確定流程（掌握）
通常來說，銀行信貸部門應該按照以下流程來決定授信額度：①通過與有潛力信用額度的借款企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求；②如果通過評估借款原因，明晰了短期和長期借款存在的理由，在一些情況下，長期貸款的進程可以在這一時點上進行大致的評估，盡管正確的進程和授信額度只能在完成了客戶償還能力評估后進行確定。③ 討論借款原因和具體需求額度評估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況。④進行信用分析去辨別和評估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務清償能力的因素。⑤ 進行償債能力的分析，評估滿足未來債務清償所需的現(xiàn)金流量。⑥整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度。
例題：
1、銀行在決定客戶的授信額度時考慮的主要因素有（）
a、了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，并對借款原因進行分析
b、客戶的還款能力。主要取決于客戶的現(xiàn)金流，實習操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風險
c、借款企業(yè)對借貸金額的需求
d、銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督調(diào)款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制
e貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策以及關(guān)系管理因素
答案abcde