第一章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)
1.1風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
學(xué)習(xí)目的
◆掌握風(fēng)險(xiǎn)的含義以及風(fēng)險(xiǎn)與收益、損失的關(guān)系。
◆理解風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的重要意義和作用。
◆了解商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展的不同階段，以及每一階段的發(fā)展特征。
1.1.1風(fēng)險(xiǎn)與收益
1、風(fēng)險(xiǎn)的定義：
（1）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性（或稱變化）——抽象、概括，所有領(lǐng)域的理解
（2）風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性——傳統(tǒng)意義上的理解，符合金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考模式
（3）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果（如投資的收益率）對(duì)期望的偏離，即波動(dòng)性——符合現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理理念：風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)
2、正確理解風(fēng)險(xiǎn)收益的關(guān)系，有助于：
（1）有助于商業(yè)銀行對(duì)損失的可能性和收益的可能性的平衡管理，防止過度關(guān)注損失的可能而忽視機(jī)構(gòu)的盈利和發(fā)展；
（2）有利于其在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中采取經(jīng)濟(jì)資本配置、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理方法；
3、風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)：
重在分析不同風(fēng)險(xiǎn)狀況下，商業(yè)銀行可能遭遇的損失規(guī)模，以及損失發(fā)生的可能性（在統(tǒng)計(jì)上表現(xiàn)為概率）
4、風(fēng)險(xiǎn)與損失的關(guān)系：
（1）風(fēng)險(xiǎn)通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)算，但是決不等同于風(fēng)險(xiǎn)本身；
（2）損失是一個(gè)事后概念，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念（損失發(fā)生前的狀態(tài)），故風(fēng)險(xiǎn)和損失是不可能同時(shí)并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)；
（3）金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失可以分：
損失分類 應(yīng)對(duì)方式
預(yù)期損失——--提取準(zhǔn)備金、沖減利潤(rùn)
非預(yù)期損失——資本金
災(zāi)難性損失——商業(yè)保險(xiǎn)