【例題8·多選題】

下列經濟政策工具中，屬于貨幣政策工具的有：

A.稅收政策

B.轉移支付政策

C.公開市場業務

D.再貼現政策

E.法定準備金率

『正確答案』CDE

『答案解析』選項AB為財政政策的工具。

三、金融風險管理

金融風險----指金融機構在經營過程中，由于決策失誤、客觀情況或其他原因使資金、財產、信譽遭受損失的可能性。

實踐證明：

防范、控制和化解金融風險，維護金融秩序，需要多方面共同協調努力，而中央銀行的有效監管和金融機構完善的內部控制更是至關重要的。

(一)宏觀金融風險管理

宏觀金融風險管理----指國際組織、政府或國家權力機構，尤其是中央銀行從整個社會的利益出發，采取立法等方式，對金融業進行嚴格的管理并監督經濟主體從事金融活動，其主要目標是從整體上保持世界和各國金融環境的穩定性。

1.宏觀金融風險管理著眼于整個金融市場，對市場上每個參與者的行為進行約束，降低市場的交易風險。具體包括兩個方面：

(1)保持金融市場的穩定性，增強人們對金融體系的信心，從而降低金融風險;

(2)維護和促進有序、高效的金融秩序，促進各市場參與者合規、穩健經營，保障各投資者的利益。

2.宏觀金融風險管理手段：

(1)建立市場運行的法規體系，包括參與者的經營范圍控制、操作規范和行業規定等方面，如“商業銀行法”、“票據法”和“資產負債管理辦法”;

(2)制定恰當的經濟政策，包括各種指導方針、行動準則和具體措施等，如“浮動匯率制度”、調整準備金率等;

(3)對市場進行監控和約束，包括對市場準入、經營稽核和市場退出的全程監控等;

(4)建立市場的保護機制，幫助消除風險隱患和防范風險擴散等。

【例題9·多選題】

宏觀金融風險管理可采用的手段有：

A.建立市場運行的法規體系

B.制定恰當的經濟政策

C.對市場進行監控和約束

D.建立市場的保護機制

E.明確界定產權

『正確答案』ABCD

『答案解析』宏觀金融風險管理手段：(1)建立市場運行的法規體系;(2)制定恰當的經濟政策;(3)對市場進行監控和約束;(4)建立市場的保護機制，幫助消除風險隱患和防范風險擴散。

(二)微觀金融風險管理

微觀金融風險管理----經濟主體從自身利益出發，建立和健全內部控制制度，嚴格實行審慎經營，以及運用既經濟又適用的方法，對所面臨的金融風險進行識別、評估和控制的行為過程。

1.微觀金融風險管理的目標

一是風險管理控制目標，將風險消除或控制在一定程度內;

二是損失控制目標，將損失控制在一定范圍內。

2.微觀金融風險管理的手段：

一是建立決策、執行、監督等相互制衡的管理體制，做到權責明確，各負其責，相互制約，保證決策的科學性;

二是制定內部運行制度，并嚴格執行有關的制度，規范操作行為;

三是采取保證約束措施，如簽訂合同等;

四是運用科學手段來縮小或轉嫁風險。

(三)金融風險管理體制

金融風險管理是一項復雜的系統工程，它由七部分組成：

1.衡量系統

衡量系統，用來估量每項交易中金融風險的大小和影響，為金融風險管理的決策提供依據，它既包括對單項業務的風險衡量，也包括對整體的風險評估。

2.決策系統

決策系統，制定風險管理政策和做出風險管理決策，如提出風險管理的方案，對各操作層進行授權等。

3.預警系統

預警系統，提供機構承受風險狀況和市場風險動態的預警信號，預警信號可以根據歷史數據和比較同業及對市場的分析獲得。

4.監控系統

監控系統，對經濟實體承受風險的動態情況進行監控，既包括實時監控制約，也包括定期或不定期的稽核等。

5.補救系統

補救系統，對已經暴露出來的金融風險，及時采取補救措施，以防止金融風險的惡化和蔓延。

6.評估系統

評估系統，包括對內控系統的評估、金融風險管理模型的評估和金融風險管理的業績評估等。

7.輔助系統

輔助系統，通過整理儲存風險管理中的各種資料和信息，為金融風險管理提供幫助。

(四)金融風險管理的一般程序

四個步驟：

1.金融風險的識別和分析

認識和鑒別金融活動中各種損失的可能性，估計損失的嚴重性。通常包括三個方面：

一是分析研究哪些項目存在風險，受何種風險影響，受影響的程度;

二是分析各種風險的特征和成因;

三是衡量和預測風險的大小，確定風險的相對重要性，明確需要處理的緩急程度。

2.金融風險管理策略的選擇和管理方案的設計

金融風險管理有多種策略，應付每種風險也具有多種不同方式。金融風險管理必須根據各種風險的特征、大小來選擇恰當的策略，并相應制定出具體的行動方案，以便實施。

3.金融風險管理方案的實施與監控

金融風險管理方案必須付諸實施才能達到管理的目標，如用期貨套期保值必須把握時機購進相應的期貨合約品種、數量等;同時，要隨時監控風險的變化情況，必要時需要調整。

4.金融風險的評估與總結

這既是對風險管理工作進行考核，激勵提高風險管理效率的一個重要手段與環節，也是為以后更好地進行風險管理工作做準備。

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