第2章 信用

2.1 信用的產(chǎn)生與發(fā)展

2.1.1 信用的定義

信用的定義：所謂信用就是以償還和付息為特征的借貸行為。分析和理解信用的概念應從以下幾方面著手：

1.信用是以償還和付息為條件的借貸行為。

2.信用關系是債權債務關系。

3.信用是價值運動的特殊形式。

2.1.2 信用的產(chǎn)生

一般認為，當商品交換出現(xiàn)延期支付、貨幣執(zhí)行支付手段職能時，信用就產(chǎn)生了。信用的產(chǎn)生必須具備兩方面的條件：

首先，信用是在商品貨幣經(jīng)濟有了一定發(fā)展的基礎上產(chǎn)生的。

其次，信用只有在貨幣的支付手段職能存在的條件下才能發(fā)生。

2.1.3 信用形態(tài)的發(fā)展

歷史上，信用基本上表現(xiàn)為兩種典型的形態(tài)：

1.高利貸信用

2.借貸資本信用

2.2 信用形式

2.2.1商業(yè)信用

1.商業(yè)信用的產(chǎn)生和發(fā)展。商業(yè)信用是企業(yè)之間在進行商品買賣時，以延期付款或預付貨款的形式所提供的信用，它是現(xiàn)代信用制度的基礎。

2.商業(yè)信用的特點

⑴ 商業(yè)信用的主體是商品的經(jīng)營者;

⑵ 商業(yè)信用的客體是商品資本;

⑶商業(yè)信用和產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)一致。

3. 商業(yè)信用的局限性

(1) 商業(yè)信用的規(guī)模受到企業(yè)資本數(shù)量的限制;

(2) 商業(yè)信用受到商品流轉方向的限制;

(3) 商業(yè)信用在管理調(diào)節(jié)上有一定局限性。

2.2.2銀行信用

1. 銀行信用是由銀行及其他金融機構以貨幣的形式，通過存款、貸款等業(yè)務活動提供的信用。

2. 銀行信用的特點

(1)銀行信用的主體與商業(yè)信用不同;

(2)銀行信用的客體是單一形態(tài)的貨幣資本;

(3)銀行信用是一種中介信用。

3. 銀行信用擴大了信用的界限。

2.2.3國家信用

1. 國家信用是以國家和地方政府為債務人的一種信用形式，它的主要方式是通過金融機構等承銷商發(fā)行公債，在借貸資本市場上借入資金;公債的發(fā)行單位則要按照規(guī)定的期限向公債持有人支付利息。

2. 國家信用的作用：

(1)調(diào)節(jié)財政收支的短期不平衡;

(2)彌補財政赤字;

(3)調(diào)節(jié)經(jīng)濟與貨幣供給。

2.2.4 消費信用

1. 消費信用是企業(yè)、銀行和其他金融機構對消費者個人所提供的，用于生活消費目的的信用。

2.消費信用主要有兩種方式：

(1)賒銷

(2)消費貸款

3. 消費信用的作用：

發(fā)展消費信用一方面可擴大商品銷售，減少商品積壓，促進社會再生產(chǎn);另一方面，也可為大量銀行資本找到出路，提高資本的使用效率，改善社會消費結構。

2.2.5　上述信用形式的國際化--國際信用

國際信用是國際間一個國家官方(主要指政府)和非官方(如商業(yè)銀行、進出口銀行、其他經(jīng)濟主體)向另外一個國家的政府、銀行、企業(yè)或其他經(jīng)濟主體提供的信用，屬國際間的借貸行為。

1. 國際商業(yè)信用是由出口商以商品形式提供的信用，有來料加工和補償貿(mào)易等形式。

2.國際銀行信用是進出口雙方銀行所提供的信用，可分為出口信貸和進口信貸。

3.政府間信用通常是指由財政部出面向外國政府借款的行為。

2.3 信用工具

2.3.1信用工具的含義及其特征

具有一定格式，并可載明債權債務關系的書面憑證，叫做信用工具，也稱作金融工具。

信用工具一般有以下共同的特征：

1.償還性，這是指信用工具的發(fā)行者或債務人按期歸還全部本金和利息的特性;

2.流動性，這是指信用工具可以迅速變現(xiàn)而不致遭受損失的能力;

3.收益性，這是指信用工具能定期或不定期地為其持有人帶來一定的收入;

4.風險性，這是指購買金融工具的本金有否遭受損失的風險，本金受損的風險有信用風險和市場風險兩種。

2.3.2 信用工具的種類

1.信用工具的種類

(1)從發(fā)行者的地位來劃分，可分為直接信用工具和間接信用工具;

(2)按融資的時間劃分，可分為長期信用工具和短期信用工具;

(3)按發(fā)行的地理范圍劃分，信用工具又有地方性、全國性和世界性之分。

2. 傳統(tǒng)的信用工具

(1)商業(yè)票據(jù)。商業(yè)票據(jù)是商業(yè)信用工具，是以信用方式出售商品的債權人用以保護

自己權益的一種債務憑證。商業(yè)票據(jù)包括本票和匯票。

(2)支票。支票是存款戶簽發(fā)，要求銀行從其活期存款賬戶上支付一定金額給指定人

或持票人的憑證。支票按支付方式可分為現(xiàn)金支票和轉賬支票。

(3)銀行票據(jù)。是在銀行信用基礎上產(chǎn)生的，由銀行承擔付款義務的信用流通工具，

銀行票據(jù)包括銀行本票和銀行匯票。

(4)債券和股票。債券是用來表明債權債務關系，證明債權人有按約定的條件取得利息和收回本金的債權憑證。股票是股份公司發(fā)給其投資者，證明其所投入的股份資本的所有權證書。

3.金融衍生工具。

2.4信用與現(xiàn)代經(jīng)濟

2.4.1信用在現(xiàn)代經(jīng)濟中的地位與作用

信用在現(xiàn)代經(jīng)濟運行中發(fā)揮著以下幾方面的作用：

1.促進社會資金再分配，提高資金使用效率 。

2.加速資金周轉，節(jié)約流通費用。

3.通過各種信用活動，提供和創(chuàng)造信用流通工具，為商品流通服務。

4.政府部門利用信用活動可以調(diào)節(jié)經(jīng)濟結構，保證宏觀經(jīng)濟的平穩(wěn)運行。

5.信用促進了股份經(jīng)濟的發(fā)展。

2.4.2 信用風險及其防范

1. 信用風險的含義：信用風險又稱違約風險，是指受信人不能履行還本付息的責任使授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性。

2. 信用風險的原因：由于授信主體與受信主體之間的信息不對稱，會引發(fā)信用過程的逆向選擇和道德風險問題;等等。

3.信用風險的特征：

(1)客觀性

(2)傳染性

(3)可控性

(4)周期性

4.遵循信貸資金運動規(guī)律，防范信用風險。

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（責任編輯：lqh）

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