1.中國證監會對證券公司機構、制度與人員的檢查包括()。

A.擔任主承銷商時，作為知情人對發行人公告前的內幕信息是否泄露

B.有關檔案資料和工作底稿的保存是否完備

C.公司負責承銷業務的高級管理人員及業務人員是否有相應的證券從業資格，或是否通過了從業資格考試

D.公司是否建立了相應的制度和組織體系，以控制風險和加強對人員的管理

2.證券公司應當聘請具有證券相關業務資格的會計師事務所對其()進行審計。

A.年度凈資本計算表

B.風險資本準備計算表

C.風險收益計算表

D.風險控制指標監管報表

3.發行人出現下列()情形的，中國證監會自確認之日起暫停保薦機構的保薦資格3個月，撤銷相關人員的保薦代表人資格。

A.證券發行募集文件等申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

B.公開發行證券上市當年即虧損

C.證券上市當年累計50%以上募集資金的用途與承諾不符

D.持續督導期間信息披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

4.在年度報告“董事會報告”部分中，證券公司應按()要求披露證券承銷業務的經營情況。

A.本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數、承銷金額和相應的承銷收入

B.本年和以前年度累計上市推薦次數、項目和收人情況

C.若涉及外幣，應按承銷合同簽訂時的匯率將外幣折合成人民幣

D.本年和以前年度累計擔任財務顧問次數以及本年財務顧問收入情況

5.以募集設立方式設立公司的，公司創立大會由()組成。

A.發起人

B.認股人

C.董事

D.經理

6.應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過的事項有()。

A.公司在1年內擔保金額超過公司最近l期經審計總資產20%的

B.公司在1年內購買、出售重大資產超過公司最近1期經審計總資產30%的

C.股權激勵計劃

D.法律、行政法規或公司章程規定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項

7.清算組在清算期間行使的職權包括()。

A.處理公司清償債務后的剩余財產

B.清理公司財產，分別編制資產負債表和財產清單

C.處理與清算有關的公司未了結的業務

D.通知、公告債權人

8.會計報表審計過程包括()。

A.審計完成階段

B.實施審計階段

C.計劃階段

D.評估階段

9.無形資產包括()。

A.特許經營權

B.土地使用權

C.專利權

D.商譽

10.()的性質均屬國家所有，統稱為國有股。

A.國家股

B.國有法人股

C.非流通股

D.流通股

11.以下屬于擬上市公司關聯方的有()。

A.發行人參與的合營企業、聯營企業

B.控股股東及其股東控制或參股的企業

C.對控股股東及主要股東有實質影響的法人或自然人

D.主要投資者個人、關鍵管理人員、核心技術人員或與上述關系密切人士控制的其他企業

12.認股權證籌資的特點有()。

A.發行認股權證具有降低籌資成本、改善公司未來資本結構的好處

B.認股權證的執行增加的是公司的權益資本，而不改變其負債’

C.認股權證籌資可以稀釋股權

D.當股價大幅度上升時可導致認股權證成本過高

13.保薦機構推薦發行人發行證券，應當向中國證監會提交()。

A.發行保薦工作報告

B.保薦代表人專項授權書

C.發行保薦書

D.中國證監會要求的其他與保薦業務有關的文件

14.在創業板上市公司首次公開發行股票的基本條件是()。

A.發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司

B.最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于l000萬元，且持續增長;或者最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年營業收入不少于5000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于30%

C.最近1期末凈資產不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損

D.發行后股本總額不少于2000萬元

15.發行保薦工作報告的必備內容包括()。

A.項目運作流程

B.保薦機構承諾事項

C.項目存在問題及其解決情況

D.保薦機構與發行人的關聯關系

16.詢價對象是指符合《證券發行與承銷管理辦法》規定條件的()。

A.信托投資公司

B.財務公司

C.證券投資基金管理公司

D.合格境外機構投資者

17.上市公司董事、監事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不得超過其所持本公司股份總數的25%，因()等導致股份變動的除外。

A.繼承

B.遺贈

C.依法分割財產

D.司法強制執行

18.首次公開發行股票網下發行電子化業務是指通過電子化平臺及中國證券登記結算有限責任公司登記結算平臺完成首次公開發行股票的()。

A.初步詢價

B.累計投標詢價

C.資金代收付

D.股份初始登記

19.發行人應披露()的兼職情況及所兼職單位與發行人的關聯關系。沒有兼職的，應予以聲明。

A.董事

B.監事

C.高級管理人員

D.核心技術人員

20.為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦機構、證券服務機構及其人員，違反《證券法》、行政法規和中國證監會的規定，中國證監會可依法采取()等監管措施。

A.責令改正

B.監管談話

C.出具警示函

D.記入誠信檔案

答案：

1.CD

【解析】本題考查證監會現場檢查一機構、制度與人員檢查所包括的內容。

2.ABD

【解析】本題考查證券公司承銷業務風險控制的相關規定。證券公司應當聘請具有證券相關業務資格的會計師事務所對其年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監管報表進行審計。

3.ABD

【解析】本題考查保薦制度具體監管措施的有關規定。

4.ABD

【解析】本題考查證監會對投資銀行業務的檢查。選項C應該是若涉及外幣，按承銷期末的匯率將外幣折合成人民幣。

5.AB

【解析】創立大會由發起人、認股人組成。

6.BCD

【解析】公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司最近1期經審計總資產30%的;股權激勵計劃和法律、行政法規或《上市公司章程指引》規定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項，應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

7.ABCD

【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。清算組在清算期間行使下列職權：(1)清理公司財產，分別編制資產負債表和財產清單;(2)通知、公告債權人;(3)處理與清算有關的公司未了結的業務;(4)清繳所欠稅款以及清算過程中產生的稅款;(5)清理債權、債務;(6)處理公司清償債務后的剩余財產;(7)代表公司參與民事訴訟活動。

8.ABC

【解析】會計報表審計過程包括計劃階段、實施審計階段和審計完成階段。

9.ABCD

【解析】無形資產主要包括商標權、專利權、著作權、專有技術、土地使用權、商譽、特許經營權、開采權等。

10.AB

【解析】國家股和國有法人股的性質均屬國家所有，統稱為國有股。

11.ABCD

【解析】本題考查關聯方所包括的具體內容。

12.ABCD

【解析】本題考查認股權證籌資的特點。

13.ABCD

【解析】保薦機構推薦發行人發行證券，應當向中國證監會提交發行保薦書、保薦代表人專項授權書、發行保薦工作報告以及中國證監會要求的其他與保薦業務有關的文件。

14.ABC

【解析】選項D應該是發行后股本總額不少于3000萬元。本題考查在創業板上市公司首次公開發行股票的基本條件。

15.AC

【解析】發行保薦工作報告的必備內容包括項目運作流程、項目存在問題及其解決情況。

16.ABCD

【解析】本題考查詢價對象的概念。

17.ABCD

【解析】本題考查股票鎖定的一般規定。

18.ABCD

【解析】本題考查首次公開發行股票網下發行電子化業務的概念。

19.ABCD

【解析】發行人應披露董事、監事、高級管理人員與核心技術人員的兼職情況及所兼職單位與發行人的關聯關系。沒有兼職的，應予以聲明。

20.ABCD

【解析】為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦機構、證券服務機構及其人員，違反《證券法》、行政法規和中國證監會的規定，中國證監會可依法采取責令改正、監管談話、出具警示函、記人誠信檔案等監管措施。

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（責任編輯：中原茶仙子）

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