第 1 題

財務與會計人員禁止從事的行為不包括( )。

A.另外兼任與本職崗位無沖突的工作

B.違反內部工作流程和崗位職責管理規定，將本人工作委托他人代為履行

C.損壞、隱匿或丟棄憑證、賬簿、印章等財務資料

D.損害、侵占、挪用和濫用本單位及其所管理的資金、財產

參考答案：A

參考解析： 根據《證券業財務與會計人員執業行為規范》的規定，財務與會計人員禁止從事以下行為：①承擔與本職崗位有沖突的工作;②違反內部工作流程和崗位職責管理規定，將本人工作委托他人代為履行;③違規向其他人員提供自己保管的印章、憑證、鑰匙等物品或泄露密碼信息;④未經授權動用本單位的資金、財產;⑤擅自修改或危害本單位的財務系統;⑥損害、侵占、挪用和濫用本單位及其所管理的資金、財產;⑦損壞、隱匿或丟棄憑證、賬簿、印章等財務資料;⑧法律法規或自律規則規定的其他行為。

第 2 題

證券公司申請融資融券業務資格，應當具備的條件不包括( )。

A.已建立完善的客戶投訴處理機制，能夠及時、妥善處理與客戶之間的糾紛

B.經營證券經紀業務已滿 3 年

C.財務狀況良好，最近 2 年各項風險控制指標持續符合規定，注冊資本和凈資本符合增加融資融券業務后的規定

D.經營證券經紀業務已滿 2 年

參考答案：D

參考解析： 根據《證券公司融資融券業務管理辦法》的規定，證券公司申請融資融券業務資格，應當具備下列條件：①經營證券經紀業務已滿 3 年;②公司治理健全，內部控制有效，能有效識別、控制和防范業務經營風險和內部管理風險;③公司及其董事、監事、高級管理人員最近 2 年內未因違法違規經營受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規正被證監會立案調查或者正處于整改期間的情形;④財務狀況良好，最近 2 年各項風險控制指標持續符合規定，注冊資本和凈資本符合增加融資融券業務后的規定;⑤客戶資產安全、完整，客戶交易結算資金第三方存管有效實施，客戶資料完整真實;⑥已建立完善的客戶投訴處理機制，能夠及時、妥善處理與客戶之間的糾紛;信息系統安全穩定運行，最近 1 年未發生因公司管理問題導致的重大事故，融資融券業務技術系統已通過證券交易所、證券登記結算機構組織的測試;⑧有擬負責融資融券業務的高級管理人員和適當數量的專業人員，融資融券業務方案和內部管理制度已通過中國證券業協會組織的專業評價;⑨中國證監會規定的其他條件。

第 3 題

股東大會對公司增加或減少注冊資本、修改公司章程等事項做出決議時，必須經代表( )具有表決權的股東通過。

A.1/2 以上

B.2/3 以上

C.全體

D.1/3 以上

參考答案：B

參考解析： 股東大會做出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的 2/3 以上通過。

第 4 題

公司在依法向有關主管部門提供的財務會計報告等材料上作虛假記載或者隱瞞重要事實的，由有關主管部門對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以( )的罰款。

A.2 萬元以上 20 萬元以下

B.3 萬元以上 30 萬元以下

C.5 萬元以上 35 萬元以下

D.5 萬元以上 50 萬元以下

參考答案：B

參考解析： 公司在依法向有關主管部門提供的財務會計報告等材料上作虛假記載或者隱瞞重要事實的，由有關主管部門對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以 3 萬元以上

30 萬元以下的罰款。

第 5 題

下列說法中，不正確的是( )。

A.證券公司與客戶簽訂融資融券合同后，應當根據客戶的申請，按照證券登記結算機構的規定，為其開立實名信用資金賬戶

B.證券公司應當參照客戶交易結算資金第三方存管的方式，與其客戶及商業銀行簽訂客戶信用資金存管協議

C.證券公司向客戶融資，只能使用融資專用資金賬戶內的資金

D.客戶融資買入、融券賣出的證券，不得超出證券交易所規定的范圍

參考答案：A

參考解析： 證券公司與客戶簽訂融資融券合同后，應當根據客戶的申請，按照證券登記結算機構的規定，為其開立實名信用證券賬戶。故選項 A 說法錯誤。

第 6 題

證券公司或其分支機構未經批準擅自經營融資融券業務的，可以對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業資格，并處以( )的罰款。

A.1 萬元以上 10 萬元以下

B.2 萬元以上 20 萬元以下

C.3 萬元以上 30 萬元以下

D.5 萬元以上 50 萬元以下

參考答案：C

參考解析： 證券公司或其分支機構未經批準擅自經營融資融券業務的，沒收違法所得，暫?；蛘叱蜂N相關業務許可，并處以非法融資融券等值以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業資格，并處以 3 萬元以上 30 萬元以下的罰款。

第 7 題

境內法人申請開立證券賬戶時，客戶須填寫( )，并提交有效身份證明文件(企業法人營業執照或注冊登記證書)及復印件或加蓋發證機關確認章的復印件、經辦人有效身份證明文件及復印件。

A.《自然人證券賬戶注冊申請表》

B.《合伙企業等非法人組織證券賬戶注冊申請表》

C.《機構證券賬戶注冊申請表》

D.《證券賬戶注冊資料查詢申請表》

參考答案：C

參考解析： 境內法人申請開立證券賬戶時，客戶須填寫《機構證券賬戶注冊申請表》，并提交有效身份證明文件(企業法人營業執照或注冊登記證書)及復印件或加蓋發證機關確認章的復印件、經辦人有效身份證明文件及復印件。

第 8 題

下列不屬于直投子公司可以開展的業務的是( )。

A.使用自有資金或設立直投基金，對企業進行股權投資或債權投資，或投資于與股權投資、債權投資相關的其他投資基金

B.為客戶提供與股權投資相關的財務顧問服務

C.為客戶提供與債權投資相關的財務顧問服務

D.開展依法應當由證券公司經營的證券業務

參考答案：D

參考解析： 根據《證券公司直接投資業務規范》的規定，直投子公司可以開展以下業務：①使用自有資金或設立直投基金，對企業進行股權投資或債權投資，或投資于與股權投資、債權投資相關的其他投資基金;①為客戶提供與股權投資、債權投資相關的財務顧問服務;③經中國證監會認可開展的其他業務。直投子公司不得開展依法應當由證券公司經營的證券業務。

第 9 題

下列有關公司實際控制人的說法中，錯誤的是( )。

A.公司實際控制人就是公司的控股股東

B.通過投資關系，能夠實際支配公司行為的人是實際控制人

C.通過協議，能夠實際支配公司行為的人是實際控制人

D.通過人事安排，能夠實際支配公司行為的人是實際控制人

參考答案：A

參考解析： 實際控制人，是指雖不是公司的股東，但通過投資關系、協議或者其他安排，能夠實際支配公司行為的人。

第 10 題

根據《中華人民共和國公司法》的規定，下列選項表述中，正確的是( )。

A.分公司和子公司都具有法人資格

B.分公司和子公司都不具有法人資格

C.分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔

D.子公司具有法人資格，其民事責任由總公司承擔

參考答案：C

參考解析： 公司可以設立分公司，分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔;公司可以設立子公司，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。

第 11 題

下列關于期貨公司業務資格的說法中，正確的是( )。

A.期貨公司依法設立后，即可從事商品、金融期貨經紀業務

B.期貨公司只能申請從事境內期貨經紀業務

C.期貨公司業務實行許可制度

D.期貨公司從事商品期貨經紀業務 2 年后，可以自行開展其他期貨業務

參考答案：C

參考解析： 根據《期貨交易管理條例》的規定，期貨公司業務實行許可制度，由國務院期貨監督管理機構按照其商品期貨、金融期貨業務種類頒發許可證。期貨公司除申請經營境內期貨經紀業務外，還可以申請經營境外期貨經紀、期貨投資咨詢以及國務院期貨監督管理機構規定的其他期貨業務。期貨公司不得從事或者變相從事期貨自營業務。

第 12 題

下列屬于欺詐客戶行為的是( )。

A.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量

B.與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量

C.單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣，操縱證券交易價格或者證券交易量

D.不在規定時間內向客戶提供交易的書面確認文件

參考答案：D

參考解析： 禁止證券公司及其從業人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：①違背客戶的委托為其買賣證券;②不在規定時間內向客戶提供交易的書面確認文件;③挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金;④未經客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券;⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣;⑥利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息;⑦其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。選項 A、B、c 屬于操縱證券市場的行為。

第 13 題

根據我國《公司法》的規定，董事會對股東會負責，行使的職權不包括( )。

A.召集股東會會議，并向股東會報告工作

B.向股東會會議提出提案

C.執行股東會的決議

D.決定公司的經營計劃和投資方案

參考答案：B

參考解析： 在有限責任公司中，董事會對股東會負責，行使下列職權：①召集股東會會議，并向股東會報告工作;②執行股東會的決議;③決定公司的經營計劃和投資方案;④制訂公司的年度財務預算方案、決算方案;⑤制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;⑥制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行公司債券的方案;⑦制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案;⑧決定公司內部管理機構的設置;⑨決定聘任或者解聘公司經理及其報酬事項，并根據經理的提名決定聘任或者解聘公司副經理、財務負責人及其報酬事項;⑩制定公司的基本管理制度;?公司章程規定的其他職權。選項 B 屬于監事會、不設監事會的公司的監事的職權。

第 14 題

在證券營業部負責人的離任審計期間，發現違法違規經營問題的，證券公司應當進行內部責任追究，并報當地監管部門或者司法機關依法處理，且該違規人員至少( )年內不得轉任其他證券營業部負責人或者證券公司同等職務及以上管理人員。

A.1

B.2

C.3

D.4

參考答案：B

參考解析： 證券營業部負責人離任的，證券公司應當進行審計。離任審計結束前，被審計人員不得離職;發現違法違規經營問題的，證券公司應當進行內部責任追究，并報當地監部門或者司法機關依法處理，且該違規人員至少 2 年內不得轉任其他證券營業部負責人或者證券公司同等職務及以上管理人員。證券公司應當在審計結束后 3 個月內，將證券營業部負責人離任審計報告報證券營業部所在地及公司住所地證監局備案。

第 15 題

證券經紀商的中介性是證券經紀業務的一大特點，對于該特點，下列說法不正確的是( )。

A.在證券經紀業務中，證券經紀商充當證券買方的代理人

B.在證券經紀業務中，證券經紀商充當證券賣方的代理人

C.證券經紀商不承擔交易中證券價格漲跌的風險

D.在證券經紀業務中，證券經紀商可以以自己的資金進行買賣證券

參考答案：D

參考解析： 在證券經紀業務中，證券經紀商充當證券買賣方的代理人、經紀人，證券經紀商不承擔交易中證券價格漲跌的風險，證券經紀商不以自己的資金進行證券買賣。故選項 D說法錯誤。

第 16 題

公司的發起人、股東虛假出資，未交付或者未按期交付作為出資的貨幣或者非貨幣財產的，由公司登記機關責令改正，處以虛假出資金額( )的罰款。

A.5%以上 25%以下

B.5%以上 20%以下

C.5%以上 15%以下

D.5%以上 10%以下

參考答案：C

參考解析： 公司的發起人、股東虛假出資，未交付或者未按期交付作為出資的貨幣或者非貨幣財產的，由公司登記機關責令改正，處以虛假出資金額 5%以上 15%以下的罰款。

第 17 題

下列關于有限責任公司監事會或監事的說法中，錯誤的是( )。

A.行使職權所必需的費用由公司承擔

B.監事會決議應當由監事 1/3 以上通過

C.監事會每年度至少召開一次會議

D.監事可以列席董事會會議

參考答案：B

參考解析： 根據《中華人民共和國公司法》的規定，監事會、不設監事會的公司的監事行使職權所必需的費用，由公司承擔。監事會每年度至少召開一次會議，監事可以提議召開臨時監事會會議。監事可以列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質詢或者建議。監事會決議應當經半數以上監事通過。故選項 B 說法錯誤。

第 18 題

根據《證券市場禁入規定》，違反法律、行政法規或者中國證監會有關規定的，情節嚴重的，可以對有關責任人員采取( )年的證券市場禁入措施。

A.5～7

B.5～10

C.3～5

D.3～7

參考答案：C

參考解析： 根據《證券市場禁入規定》，違反法律、行政法規或者中國證監會有關規定，情節嚴重的，可以對有關責任人員采取 3～5 年的證券市場禁入措施;行為惡劣、嚴重擾亂證券市場秩序、嚴重損害投資者利益或者在重大違法活動中起主要作用等情節較為嚴重的，可以對有關責任人員采取 5～10 年的證券市場禁入措施。

第 19 題

下列關于證券公司從事證券自營業務的說法，錯誤的是( )。

A.證券公司從事證券自營業務，應當使用實名證券自營賬戶

B.證券公司從事證券自營業務，限于買賣依法公開發行的股票、債券、權證、證券投資基金或者國務院證券監督管理機構認可的其他證券

C.證券公司從事證券自營業務，不得利用內幕信息買賣證券或者操縱證券市場

D.證券公司從事證券自營業務，自營證券總值與公司凈資本的比例應當符合中國證監會的

規定

參考答案：D

參考解析： 證券公司從事證券自營業務，自營證券總值與公司凈資本的比例、持有一種證

券的價值與公司凈資本的比例、持有一種證券的數量與該證券發行總量的比例等風險控制指標，應當符合國務院證券監督管理機構的規定。故選項 D 說法錯誤。

第 20 題

關于證券經紀業務營銷人員的行為規范，下列說法不正確的是( )。

A.證券經紀人在證券公司授權范圍內的行為，由經紀人依法承擔相應的法律責任

B.證券經紀人在執業過程中，應向客戶出示經紀人證書，明示與所屬證券公司的關系

C.證券經紀業務營銷人員采取貶低其他證券公司的手段招攬客戶，屬于不正當的競爭行為

D.證券經紀業務營銷人員不得向客戶提供投資建議

參考答案：A

參考解析： 根據《證券公司監督管理條例》的規定，證券經紀人應當遵守證券公司從業人員的管理規定，其在證券公司授權范圍內的行為，由證券公司依法承擔相應的法律責任;超出授權范圍的行為，證券經紀人應當依法承擔相應的法律責任。

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