21.發行公告是承銷商對公眾投資人做出的事實通知，其主要內容有()。

A.提示

B.承銷機構

C.認購原則

D.發行時間和范圍

22.上市公司非公開發行股票，應當符合()。

A.發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%

B.發行對象認購的股份自發行結束之日起，48個月內不得轉讓

C.上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯人認購的股份，l2個月內不得轉讓

D.本次發行將導致上市公司控制權發生變化的，應當符合中國證監會的其他規定

23.增發的發行方式有()。

A.網上定價發行與比例配售相結合

B.網上定價發行與網下配售相結合

C.網下網上同時定價發行

D.中國證監會認可的其他形式

24.上市公司非公開發行證券申請文件包括()。

A.本次非公開發行股票預案

B.發行人最近3年的財務報告和審計報告

C.最近1年的比較式財務報表

D.會計師事務所關于前次募集資金使用情況的專項報告

25.關于可轉換公司債券的轉股期或行權期，下列說法正確的是()。

A.上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束6個月后，方可轉換為公司股票

B.發行人應明確約定可轉換公司債券轉股的具體方式及程序

C.可轉換公司債券的具體轉股期限應由發行人根據可轉換公司債券的存續期及公司財務情況確定

D.對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自發行結束至少已滿6個月起方可行權

26.下列關于發行可轉換公司債券凈資產要求說法正確的是()。

A.有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元

B.股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元

C.發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近l期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元

D.發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近l期未經審計的凈資產不低于人民幣10億元

27.通常情況下，可轉換公司債券贖回期限越短，則()。

A.轉換比率越高

B.越有利于轉債持有人

C.贖回價格越高

D.贖回的期權價值就越大

28.信托投資公司擔任特定目的信托受托機構，應當具備的條件是()。

A.具有良好的社會信譽和經營業績，最近3年內沒有重大違法、違規行為

B.注冊資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產不低于3億元人民幣

C.根據國家有關規定完成重新登記3年以上

D.自營業務資產狀況和流動性良好，符合有關監管要求

29.影響國債銷售價格的因素有()。

A.國債承銷的手續費收入

B.承銷商所期望的資金回收速度

C.承銷商承銷國債的中標成本

D.市場利率

30.企業債券進入銀行間債券市場交易流通的條件有()。

A.近三年沒有違法和重大違規行為

B.債權債務關系確立并登記完畢

C.實際發行額不少于人民幣5億元

D.單個投資人持有量不超過該期公司債券發行量的20%

31.申請證券評級業務許可的資信評級機構應當具備的條件是()。

A.具有符合規定的高級管理人員不少于3人;具有證券從業資格的評級從業人員不少于20人

B.最近5年未受到刑事處罰，最近3年未因違法經營受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經營、犯罪正在被調查的情形

C.具有中國法人資格，實收資本與凈資產均不少于人民幣1000萬元

D.最近2年在稅務、工商、金融等行政管理機關，以及自律組織、商業銀行等機構無不良誠信記錄

32.國有企業、集體企業及其他所有制形式的企業經重組改制為股份有限公司后，可向中國證監會提出境外上市申請，申請條件有()。

A.按合理預期市盈率計算，籌資額不少于5000萬美元

B.凈資產不少于5億元人民幣

C.籌資用途符合國家產業政策、利用外資政策及國家有關固定資產投資立項的規定

D.過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣

33.境內上市外資股的發行準備有()。

A.實施企業改組方案

B.盡職調查

C.資產評估

D.選聘中介機構

34.在中國香港創業板市場的上市，只有滿足以下()條件，新申請人的附屬公司通常才能獲準更改其財政年度期間。

A.在上市文件及會計師報告中作出充分披露，說明更改的理由，以及有關更改對新申請人的集團業績及盈利預測的影響

B.業績已作適當調整，而有關調整必須在向交易所提供的報表中作出詳細解釋

C.有良好的信譽和持續經營能力

D.該項更改旨在使附屬公司的財政年度與新申請人的財政年度相配合

35.國際推介的主要內容大致包括()。

A.傳播有關的聲像及文字資料

B.散發或送達配售信息備忘錄和招股文件

C.向機構投資者發送預訂邀請文件，并詢查定價區間

D.發行人及相關專業機構的宣講推介

36.按目標公司董事會是否抵制劃分，收購可以分為()。

A.要約收購

B.敵意收購

C.協議收購

D.善意收購

37.上市公司實施重大資產重組，應當遵循的原則有()。

A.重大資產重組所涉及的資產權屬清晰，資產過戶或者轉移不存在法律障礙，相關債權債務處理合法

B.重大資產重組所涉及的資產定價公允，不存在損害上市公司和股東合法權益的情形

C.有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結構

D.不會導致上市公司不符合股票上市條件

38.權益在境外上市的境內公司應符合下列()條件。

A.公司及其主要股東近l年無重大違法違規記錄

B.有健全的公司治理結構和內部管理制度

C.有完整的業務體系和良好的持續經營能力

D.產權明晰，不存在產權爭議或潛在產權爭議

39.向外商轉讓上市公司國有股和法人股應遵循的原則有()。

A.符合國家產業政策要求

B.堅持“三公”原則

C.維護證券市場秩序

D.防止國有資產流失

40.個人申請注冊登記為財務顧問主辦人的，要求具備的資格條件包括()。

A.具備中國證監會規定的投資銀行業務經歷

B.具有證券從業資格、取得執業資格證書

C.最近12個月未因執業行為違反行業規范而受到行業自律組織的紀律處分

D.所任職機構同意推薦其擔任本機構的財務顧問主辦人

答案：

21.ABCD

【解析】本題考查發行公告的內容。

22.AD

【解析】本題考查上市公司非公開發行股票，應當符合的條件。

23.BCD

【解析】本題考查增發的發行方式。

24.AD

【解析】本題考查上市公司非公開發行證券申請文件的相關內容。選項B應該是發行人最近l年的財務報告和審計報告及最近l期的財務報告;選項C應該是最近3年及l期的比較式財務報表(包括合并報表和母公司報表)。

25.ABCD

【解析】本題考查可轉換公司債券轉股期或行權期的相關介紹。

26.ABC

【解析】本題考查發行可轉換公司債券凈資產要求。選項D應該是發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近l期未經審計的凈資產不低于人民幣15億元。

27.ABC

【解析】通常情況下，可轉換公司債券贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權價值就越大，越有利于發行人。相反，贖回期限越短、轉換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權價值就越小，越有利于轉債持有人。

28.ACD

【解析】選項B應該是注冊資本不低于5億元人民幣，并且最近3年末的凈資產不低于5億元人民幣。

29.ABCD

【解析】本題考查影響國債銷售價格的因素。

30.BC

【解析】選項A應該是近2年沒有違法和重大違規行為;選項D應該是單個投資人持有量不超過該期公司債券發行量的30%。

31.AB

【解析】選項C應該是具有中國法人資格，實收資本與凈資產均不少于人民幣2000萬元。選項D應該是最近3年在稅務、工商、金融等行政管理機關，以及自律組織、商業銀行等機構無不良誠信記錄。

32.ACD

【解析】選項B應該是凈資產不少于4億元人民幣。

33.ABCD

【解析】本題考查境內上市外資股的發行準備。境內上市外資股的發行準備包括實施企業改組方案、選聘中介機構、盡職調查、提供法律意見、資產評估、財務審計、設立公司、提供發行股票的申請材料、核準。

34.ABD

【解析】本題考查在中國香港創業板上市，新申請人的附屬公司獲準更改其財政年度期間需滿足的條件。

35.ABCD

【解析】本題考查國際推介的主要內容。

36.BD

【解析】按目標公司董事會是否抵制劃分，收購可以分為善意收購和敵意收購。

37.ABCD

【解析】本題考查上市公司實施重大資產重組，應當遵循的原則。

38.BCD

【解析】選項A應該是公司及其主要股東近3年無重大違法違規記錄。

39.ABCD

【解析】本題考查向外商轉讓上市公司國有股和法人股應遵循的原則。

40.ABD

【解析】本題考查個人申請注冊登記為財務顧問主辦人的，要求具備的資格條件。選項C應該是最近24個月未因執業行為違反行業規范而受到行業自律組織的紀律處分。

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（責任編輯：中原茶仙子）

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