一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求。)

1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)設(shè)立發(fā)行審核委員會(huì)，發(fā)行審核委員會(huì)由有關(guān)行政機(jī)關(guān)、行業(yè)自律組織、研究機(jī)構(gòu)和高等院校等推薦，由( )聘任。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.研究機(jī)構(gòu)

D.科研院所

2.下列各項(xiàng)不屬于股東大會(huì)職權(quán)的是( )。

A.制定公司利潤(rùn)分配方案

B.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議

C.修改公司章程

D.審議公司財(cái)務(wù)決算方案

3.公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為( )股票。

A.優(yōu)先

B.可交換

C.無(wú)記名

D.記名

4.( )可以在證券交易所債券市場(chǎng)上，向財(cái)政部直接承銷(xiāo)記賬式國(guó)債。

A.保險(xiǎn)公司

B.農(nóng)村信用社聯(lián)社

C.商業(yè)銀行

D.中國(guó)人民銀行

5.上市公司設(shè)立獨(dú)立董事，具體辦法由( )規(guī)定。

A.國(guó)務(wù)院

B.證監(jiān)會(huì)

C.上市公司

D.國(guó)家發(fā)改委

6.《公司法》規(guī)定，作為股份有限公司發(fā)起人的公司法人，除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司以外，所累計(jì)投資額不得超過(guò)本公司( )的50%。

A.資產(chǎn)總額

B.注冊(cè)資本

C.總股本

D.凈資產(chǎn)

7.股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的( )。

A.50%

B.40%

C.30%

D.20%

8.根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的( )列入公司的法定公積金。

A.5%

B.5%～10%

C.10%

D.15%

9.有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門(mén)直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其部分資產(chǎn)改建為股份有限公司的，如進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)累計(jì)高于原企業(yè)所有凈資產(chǎn)的( )，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)家股。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

10.股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的( )以上通過(guò)。

A.半數(shù)

B.1/3

C.2/3

D.3/4

11.具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具是( )。

A.銀行票據(jù)

B.商業(yè)票據(jù)

C.中期票據(jù)

D.短期票據(jù)

12.依據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》的規(guī)定，證券公司的凈資本不得低于其對(duì)外負(fù)債的( )。

A.5%

B.8%

C.12%

D.15%

13.根據(jù)《國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資格審批辦法》規(guī)定，記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員原則上不超過(guò)60家，其中甲類(lèi)成員不超過(guò)( )家。

A.20

B.30

C.40

D.50

14.發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票報(bào)送申請(qǐng)文件，初次報(bào)送應(yīng)提交( )。

A.原件兩份，復(fù)印件兩份

B.原件一份，復(fù)印件兩份

C.原件一份，復(fù)印件一份

D.原件一份，復(fù)印件三份

15.股份有限公司監(jiān)事會(huì)成員不得少于( )人，其中職工代表的比例不得低于( )。

A.3;1/3

B.3;1/2

C.5;1/3

D.5;1/2

16.下列各項(xiàng)不屬于董事忠實(shí)義務(wù)的是( )。

A.不得利用職權(quán)收受賄賂或其他非法收入

B.不得擅自泄露公司秘密

C.不得同公司訂立合同或進(jìn)行交易

D.不得擅自處理公司財(cái)產(chǎn)

17.在加權(quán)平均法下，每股凈利潤(rùn)的計(jì)算公式為( )。

A.每股凈利潤(rùn)=全年凈利潤(rùn)/[發(fā)行前的總股本數(shù)+本次公開(kāi)發(fā)行股本數(shù)×(12-發(fā)行月份)÷12]

B.每股凈利潤(rùn)=全年凈利潤(rùn)/(發(fā)行前的總股本數(shù)+本次公開(kāi)發(fā)行股本數(shù)×發(fā)行月份÷12)

C.每股凈利潤(rùn)=全年凈利潤(rùn)/(發(fā)行前的總股本數(shù)+本次公開(kāi)發(fā)行股本數(shù))

D.以上都不對(duì)

18.招股說(shuō)明書(shū)及其摘要所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告(如果有)應(yīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍耍⒂? )名以上具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署。

A.1

B.2

C.3

D.4

19.我國(guó)內(nèi)地證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)B股業(yè)務(wù)資格時(shí)應(yīng)當(dāng)報(bào)送最近( )經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的情況說(shuō)明。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

20.發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前( )名股東和前( )名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。

A.10;10

B.10;15

C.15;10

D.15;15

21.公司改組為上市公司時(shí)，如果原公司已經(jīng)繳納出讓金，并取得了土地使用權(quán)，國(guó)家可以將土地作價(jià)，以( )的方式投入上市公司。

A.國(guó)有法人股

B.出租C.國(guó)家股

D.社會(huì)公眾股

22.詢(xún)價(jià)結(jié)束后，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在( )億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足20家的，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。

A.2

B.3

C.4

D.5

23.資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)期資產(chǎn)的( )評(píng)定重估價(jià)值。

A.可變現(xiàn)價(jià)值

B.賬面凈值

C.賬面原值

D.凈資產(chǎn)值

24.( )在銀行間市場(chǎng)發(fā)行了首批資產(chǎn)支持證券。

A.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和中國(guó)銀行

B.進(jìn)出口銀行和中國(guó)建設(shè)銀行

C.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行

D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和中國(guó)工商銀行

25.發(fā)行人( )，應(yīng)說(shuō)明其與公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。

A.重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)將要進(jìn)行變更的

B.存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項(xiàng)的

C.未來(lái)資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的

D.存在重大期后事項(xiàng)的

26.證券公司整改后，經(jīng)派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收符合有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起( )個(gè)工作日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。

A.2

B.3

C.5

D.10

27.按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作意見(jiàn)》，國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行( )。

A.產(chǎn)權(quán)界定

B.報(bào)表審計(jì)

C.清產(chǎn)核資

D.資產(chǎn)評(píng)估

28.發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)向參與網(wǎng)下配售的詢(xún)價(jià)對(duì)象配售股票，并應(yīng)當(dāng)與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行。本次發(fā)行的股票向戰(zhàn)略投資者配售的，發(fā)行完成后無(wú)持有期限制度股票數(shù)量不得低于本次發(fā)行股票數(shù)量的( )。

A.15%

B.25%

C.20%

D.10%

29.注冊(cè)會(huì)計(jì)師為某上市公司進(jìn)行審計(jì)，財(cái)務(wù)報(bào)告截止日為2007年12月31日，注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成外勤審計(jì)工作的日期是2008年2月18日，向上市公司提交審計(jì)報(bào)告的日期是2008年3月1日，上市公司發(fā)布含審計(jì)報(bào)告的年度報(bào)告的日期是2008年3月15日。則注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽署審計(jì)報(bào)告的日期是( )。

A.2007年12月31日

B.2008年2月18日

C.2008年3月1日

D.2008年3月15日

30.公開(kāi)發(fā)行證券的主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在證券上市后( )日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷(xiāo)總結(jié)報(bào)告。

A.10

B.20

C.30

D.60

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