一、單項選擇題

1. 下列關于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是。

A.按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降

B.按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降

C.按照等額本息還款法，月供金額逐期下降

D.按照等額本金還款法，月供金額每期相等

[答案]B

[解析]等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。兩種還款方式的區別：等額席金還款法在整個還款期內每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少;本息合計逐月遞減。等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計每月相等。

2. 關于債券，以下說法正確的是。

A.一般來說，企業債券的收益率低于政府債券

B.附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風險

C.市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風險

D.可以用發行者的信用等級來衡量債券的信用風險。債券的信用等級越高，債券的發行價格就越高

[答案]D

[解析]A項的錯誤在于企業債券的收益率高于政府債券。B項的錯誤在于付息債券依然存在利率風險。C項的錯誤在于并不是債券的利率風險。

3. 同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養老金的退休人員和一個有數百萬資產的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的。

A.實際風險承受能力 B.風險偏好。

C.風險分散 D.風險認知

[答案]A

[解析]實際風險承受能力是客戶的風險特征之一，反映的是風險客觀上對客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就失去了生活來源，而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益彌補。風險認知和風險偏好也是客戶的風險特征。風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態度，風險認知反映的是客戶主觀上對風險的度量。本題不能選擇B、D，因為二者反映的是主觀看法，而不是客觀事實。退休人員的風險偏好和認知程度有可能和富翁相同。

4. 假設有一款固定收益類理財產品，理財期限為6個月，理財期間固定收益為年收益率3.00%，有一個投資者購買該產品30000元，則6個月到期時，該投資者連本帶利共可獲得元。

A.30900 B.30180 C.30225 D.30450

[答案]D

[解析]據題中所給信息，該投資者所得本利和為：30000+30000×3.00%×0.5=30450(元)。

5. 對追求高投資回報的投資者來說，比較適合的基金類型是。

A.收入型基金 B.成長型基金 C.債券型基金 D.封閉型基金

[答案]B

[解析]略。

6. 下列關于退休規劃說法，正確的是。

A.計劃開始不宜太遲 B.規劃期應當在5年左右

C.投資應當極其保守 D.對投資和風險應當相當樂觀

[答案]A

[解析]退休的規劃期一般為10～20年。投資極其保守、對風險和投資太過樂觀是客戶在退休規劃中的誤區。

7. 下列關于可轉換債券收益的說法，不正確的是。

A.可轉換債券轉換為股票前，持有人只享有利息

B.可轉換債券轉換為股票后，持有人成為公司股東

C.可轉換債券轉換為股票后，其收益水平與債券類似

D.可轉換債券適合在低風險一低收益與高風險一高收益這兩種不同收益結構之間作出，靈活選擇的投資者

[答案]C

[解析]可轉換債券轉換為股票后就具備了股票的一切特點，獲得股票的收益。

8. 面對不同客戶時，下列應對技巧中不恰當的是。

A.對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說

B.對優柔寡斷的人，客戶經理要掌握主動權，充滿自信地運用公關語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語

C.對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調，腳踏實地地去證明、引導

D.對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視

[答案]A

[解析]對于這種人，能說多少就說多少，他們有時反而是最容易成功的那種忠實客戶。刻意誘使對方多說可能會引起對方的反感。

9. 遠期利率協議的買方是名義，其訂立遠期利率協議的一個主要目的是規避利率的風險。

A.借款人，上升 B.借款人，下降 C.貸款人，上升 D.貸款人，下降

[答案]A

[解析]遠期利率協議的買方是名義借款人。遠期利率協議的買方訂立遠期利率協議的一個主要目的是為了規避利率上升的風險，固定負債成本。

10. 某客戶總資產100萬元，年度到期負債總和10萬元(到期債務與應付利息之和)、長期負債30萬元，本年度收入20萬元，則負債收入比例為。

A.0.25 B.0.5 C.0.33 D.0.1

[答案]B

[解析]略

11. 下列關于黃金理財產品的特點，說法不正確的是。

A.抗系統風險的能力弱 B.具有內在價值和實用性

C.存在市場不充分風險和自然風險 D.收益和股票市場的收益負相關

[答案]A

[解析]黃金理財產品抗系統風險的能力強，故A項錯誤。

12. 客戶細分理論所劃分的維度是。

A.“客戶當前價值”和“客戶增值價值”

B.“客戶當前價值”和“客戶利潤價值”

C.“客戶未來價值”和“客戶利潤價值”

D.“客戶未來價值”和“客戶增值價值”

[答案]A

[解析]客戶細分是20世紀50年代中期由美國學者溫德爾?史密斯提出的，客戶細分理論所劃分的維度是“客戶當前價值”和“客戶增值價值”。

13. 張先生打算分5年償還銀行貸款,每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價于在第一年年初一次性償還元。

A.500000 B.454545 C.410000 D.379079

[答案]D

[解析]本題考查普通年金現值的計算。根據公式，現值=計算得現值為379079元。

14. 下列各項中，屬于個人資產負債表中流動資產的是。

A.汽車 B.房地產 C.保險費 D.定期存款

[答案]D

[解析]流動資產是指能夠在1年內耗用或變現的資產。汽車和房地產都是耐用品，保險費是費用，不是資產，而且保險產品也屬于非流動資產。個人資產負債表中的流動資產包括：銀行存款、股票、債券、基金投資、短期理財產品。

15. 已知某只基金的投資資產中現金持有量較小，則該只基金最有可能是一只。

A.開放式基金 B.公募基金 C.國際基金 D.成長型基金

[答案]D

[解析]成長型基金是以資本長期增值作為投資目標的基金，其投資對象主要是市場中較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業的股票。這類基金一般很少分紅，經常將投資所得的股息、紅利和盈利進行再投資，以實現資本增值。現金是增值價值較小的資產，因此成長型基金一般很少持有現金。其他項都不是按照投資對象分類的。因此無法判斷其現金持有量。

16. 利用房屋貸款買房子時，會計科目。

A.資產增加、費用增加 B.資產增加、收入減少

C.資產增加、負債增加 D.沒有任何變動

[答案]C

[解析]略。

17. 投資工具依其風險由低至高排列，正確的是

A.投機股、績優股、有擔保公司債券、國庫券

B.增長型基金、平衡型基金、有擔保公司債券、定期存款

C.定期存款、有擔保公司債券、認股權證、平衡型基金

D.國庫券、有擔保公司債券、平衡型基金、期貨

[答案]D

[解析]略。

18. 在外匯理財產品中，是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現這種期權的復合產品。

A.結構類投資工具 B.浮動收益類產品

C.實盤外匯買賣 D.期權類產品

[答案]A

[解析]考查結構類外匯理財產品的定義。其特點就是基礎工具與衍生工具的結合。

19. 根據資本資產定價模型，證券的期望收益率與該種證券的線性相關。

A.貝塔系數 B.標準差 C.方差 D.協方差

[答案]D

[解析]根據公式E()=+[E()-]可知，證券的期望收益率與該種證券的協方差線性相關。

20. 一般來說，其他條件都不變時，企業的存貨周轉天數越小，說明。

A.企業存貨周轉率越低

B.企業存貨從購入到銷售的速度越慢

C.當企業的營運資金不變時，同等的營運資金可以創造出更多的銷售收入

D.企業創造銷售收入的效率越低

[答案]C

[解析]企業的存貨周轉天數是指企業從取得存貨開始，至消耗、銷售為止所經歷的天數。周轉天數越少，說明企業存貨周轉率越高，企業存貨從購入到銷售的速度越快，企業創造銷售收入的效率越高，當企業的營運資金不變時，同等的營運資金可以創造出更多的銷售收入。

21. 下列做法中，違反了《銀行業從業人員職業操守》中保護商業秘密與客戶隱私的原則的是。

A.某銀行工作人員根據在為上市公司辦理貸款業務時獲得的非公開信息進行股票投資

B.某銀行工作人員由于業務繁忙，將辦理企業貸款業務的公章交給同事代其辦理

C.某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B D.某銀行工作人員在辦理企業貸款業務時，錯誤計算了貸款利率

[答案]C

[解析]A項違反了內幕交易的規定。B項違反了崗位職責的規定。D項是工作中的失誤，不屬于違反職業操守的做法。

22. 下列關于貨幣市場及貨幣市場工具的說法，不正確的是。

A.貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(包括1年)的有價證券市場

B.在期限相同的情況下，短期政府債券利率<回購協議利率<銀行承兌匯票利率<同業拆借利率

C.在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關

D.貨幣市場工具又被稱為“準貨幣”

[答案]C

[解析]略。

23. 個人理財中，收入可概括分為。

A.現金收入與非現金收入 B.工作收入與理財收入

C.正職收入與兼職收入 D.薪資收入與紅利收入

[答案]B

[解析]個人理財中，收入可概括分為工作收入和理財收入。

24. 假定某日掛牌利率為9.9275%，拆出資金100萬元，期限為2天，固定上浮比率為0.0725%，則拆入到期利息為元。(假定年天數以365計算)

A.548 B.521 C.274 D.260

[答案]A

[解析]略。

25. 根據《銀行業從業人員職業操守》中“內幕信息”原則的要求，銀行個人理財業務人員不得。

A.與本行專家討論股票走勢

B.利用本行電腦操作股票買賣

C.利用為客戶服務獲得的未公開信息指導他人買賣股票

D.在本行上網查看股票信息

[答案]C

[解析]銀行業從業人員不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。

26. 根據《信托法》，受托人違背管理職責或者處理信托事務不當對第三人所負債務或者自己所受到的損失，以承擔。

A.信托財產 B.受托人固有財產

C.委托人固有財產 D.信托財產和受托人固有財產

[答案]B

[解析]根據《信托法》第三十七條的規定，受托人違背管理職責或者處理信托事務不當對第三人所負債務或者自己所受到的損失，以其固有財產承擔，故選B。

27. 以下關于外匯市場及外匯產品的說法，正確的是。

A.目前，外匯市場交易以遠期外匯交易占主要地位

B.為穩定匯價，當外匯市場的外匯供給持續大于需求時，中央銀行應在外匯市場上賣出外匯

C.遠期外匯交易的交割期一般按周計算

D.國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

[答案]D

[解析]本題考查外匯市場的交易機制。外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應當在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠期外匯交易的交割期一般按月計算。

28. 保險金額是當保險標的的保險事故發生時，保險公司所賠付的金額。

A.最低 B.適中 C.最高 D.合適

[答案]C

[解析]所謂保險金額，是指一個保險合同項下保險公司承擔賠償或給付保險金責任的最高限額，即投保人對保險標的的實際投保金額;同時又是保險公司收取保險費的計算基礎。

29. 為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業銀行的理財業務人員會建議客戶開立。

A.信用卡賬戶 B.扣款賬戶 C.定期存款賬戶 D.交易賬戶

[答案]A

[解析]信用卡可以通過現金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要。

30. 下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是。

A.管理人對基金財產具有經營管理權

B.管理人對基金運營收益承擔投資風險

C.托管人對基金財產具有保管權

D.投資人對基金運營收益享有收益權

[答案]B

[解析]這個題可以用常識來回答，我們日常購買基金都是有風險的，收益的風險是自擔的，而不是基金公司承擔。根據《證券投資基金法》規定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔風險。

31. 某企業2006年銷售收入凈額為100萬元，年初應收賬款為5萬元，年末應收賬款為15萬元，則該企業的應收賬款周轉率和周轉天數分別為

A.20和18天 B.6.7和54天

C.10和36天 D.5和72天

[答案]C

[解析]應收賬款周轉率=銷售收入凈額/平均應收賬款;平均應收賬款=(期初AR+期末AR)/2;應收賬款周轉天數=360÷應收賬款周轉率。帶入題中數據可得該企業的應收賬款周轉率和周轉天數分別為10、36天。

32. 下列描述中，適于描述開放式基金的有個，適于描述封閉式基金的有個。

①基金的資金規模具有可變性;②在證券交易所按市價買賣;③所募集到的資金可全部用于投資;④受益憑證可贖回;⑤依據公司法組建，并依據公司章程經營基金資產;⑥投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構申購這一種渠道。

A.3，3 B.3，2 C.2，4 D.2，3

[答案]B

[解析]①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機構申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經發售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點。

33. 根據《證券法》，下列關于客戶交易結算賬戶管理的說法，不正確的是。

A.證券公司客戶的交易結算資金應當以證券公司的名義單獨立戶管理

B.證券公司不得將客戶的交易結算資金和證券歸入其自有財產

C.禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶的交易結算資金和證券

D.證券公司破產或者清算時，客戶的交易結算資金和證券不屬于其破產財產或者清算財產

[答案]A

[解析]客戶交易結算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。客戶交易結算資金是客戶的錢，當然不能以證券司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。

34. 為組建小家庭和生育子女準備必要的財力;為充電學習和充實生活準備必要的資金;為購置房產準備首付資金;如果計劃創業，為創業積累資金是個人理財的主要任務。

A.求學成長期 B.成家立業期 C.年富力強期 D.穩定成熟期

[答案]B

[解析]組建小家庭、購置房產可以看作是成家的條件，充電學習、積累創業資金是立業的條件。為這些目標積累資金是成家立業期個人理財的主要任務。

35. 2007年1～11月，在美國工作的小李每月給國內的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8000美元，則小李妻子可以將美元兌換成人民幣。

A.8000 B.6000 C.4000 D.2000

[答案]B

[解析]本題實際考查的是對結匯和境內個人購匯年度總額管理的內容。根據《個人外匯管理辦法實施細則》，個人結匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結匯44000美元，故最后一個月只能結匯6000美元。

36. 金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列屬于交易中介的是。

A.會計師事務所 B.投資顧問咨詢公司

C.律師事務所 D.有價證券承銷人

[答案]D

[解析]交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機構。服務中介本身不是金融機構，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項都是服務中介。注意區分交易中介和服務中介。

37. 穩定擴大家庭財產;為自己和配偶積累養老金;如果孩子仍在學習，繼續承擔培養子女的責任，如果父母健在，繼續履行照顧老人的義務是個人理財的主要任務。

A.求學成長期 B.成家立業期 C.年富力強期 D.穩定成熟期

[答案]D

[解析]題干所述是穩定成熟期個人理財的主要任務。

38. 根據個人理財業務監管要求，下列關于內部控制的說法，不正確的是。

A.需要將銀行資產與客戶資產分開管理

B.對于可以由第三方托管的客戶資產，應交由第三方托管

C.商業銀行內部應根據人力、物力允許與否決定是否建立各自獨立的監督和審核部門

D.商業銀行接受客戶委托進行的個人理財業務應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權

[答案]C

[解析]商業銀行應至少建立個人理財業務管理部門和審計部門兩個層面的內部監督機制，并要求內部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析評估。

39. 假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內每年年末存入銀行元。(不考慮利息稅)

A.10000 B.12210 C.11100 D.7582

[答案]A

[解析]本題考查普通年金的計算。根據普通年金終值計算公式，61051=A×，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計算得A=10000。

40. 個人所得稅的應納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分，根據《個人所得稅法》規定;2008年3月，若個人收入超過元，應繳納個人所得稅。

A.800 B.1000 C.1600 D.2000

[答案]D

[解析]根據2008年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務報酬等起征點為800元。

41. 股指期貨是為管理股市風險尤其是而產生的。

A.系統性風險 B.非系統性風險 C.信用風險 D.公司經營風險

[答案]A

[解析]股指期貨可以被用來對多樣化投資無法規避的系統性風險進行有效管理。這是由于股指期貨與股價指數受相同因素的影響，從而它們的變動方向一致，投資者可以進行套期保值操作，鋁夠在較大程度上規避投資組合的系統性風險。

42. 下列金融市場中，不是金融期貨交易市場。

A.芝加哥國際貨幣市場 B.紐約股票交易所

C.倫敦國際金融期貨交易所 D.新加坡國際貨幣期貨交易所

[答案]B

[解析]股票不屬于金融期貨，故紐約股票交易所不是金融期貨交易市場。

43. 企業經營活動現金流出不包括。

A.支付供應商的貨款 B.支付雇員的工資

C.支付的股利 D.支付的稅款

[答案]C

[解析]支付的股利屬于籌資活動現金流量。

44. 保險產品具有其他投資理財工具不可替代的。

A.投資功能 B.套利功能 C.保障功能 D.儲蓄功能

[答案]C

[解析]保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能。購買保險產品，一方面消除風險的不確定性給個人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃的安排家庭生活;另一方面，一旦保險事故發生，個人和家庭可以及時得到保險公司的補償或給付，迅速恢復安定的生活。.

45. 甲、乙兩公司資產總額皆為100萬元。甲公司負債為20萬元，所有者權益為80萬元;乙公司負債為35萬元，所有者權益為65萬元。下列對甲、乙兩公司的說法正確的是 A.甲公司資產負債率更高，長期償債能力更強

B.甲公司資產負債率更低，長期償債能力更強

C.乙公司產權比率更高，短期償債能力更差

D.乙公司產權比率更低，短期償債能力更差

[答案]B

[解析]資產負債率反映了公司的長期償債能力，本題中甲公司的資產負債率為20%，乙公司的資產負債率為35%，資產負債率低，則公司長期償債能力強。產權比率是反映長期償債能力的指標。

46. 根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》中的規定，境外理財資金匯回后，。

A.商業銀行應將投資本金和收益支付給投資者

B.商業銀行一律以外匯支付給投資者

C.投資者以外匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者

D.投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶

[答案]A

[解析]商業銀行代客境外理財業務，是指具有代客境外理財資格的商業銀行，受境內機構和居民個人委托，以其資金在境外進行規定的金融產品年投資的金融活動。按照規定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者;投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

47. 短期資金交易業務是指銀行買賣產品的活動。

A.貨幣市場 B.股票市場 C.資本市場 D.債券市場

[答案]A

[解析]債券市場和股票市場都屬于資本市場，其產品的買賣不屬于短期資金交易業務，故選A。

48. 客戶必然會導致現金流出，資產減少。

A.償還債務 B.收益 C.支出 D.消費

[答案]A

[解析]償還債務，必然會導致客戶現金流出，資產減少。

49. 在保險業務相關要素中，只能由單位擔任，不能是個人。

A.保險經紀人 B.保險代理人 C.被保險人 D.受益人

[答案]A

[解析]保險經紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。保險合同的代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的單位或個人。被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償的對象，二者都可以是個人。

50. 我國《公司法》規定，公司本次發行債券后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的。

A.30% B.40% C.50% D.60%

[答案]B

[解析]根據《公司債券發行試點辦法》第七條，發行公司債券，應當符合下列規定：(一)公司的生產經營符合法律、行政法規和公司章程的規定，符合國家產業政策;(二)公司內部控制制度健全，內部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;(三)經資信評級機構評級，債券信用級別良好;(四)公司最近一期末經審計的凈資產額應符合法律、行政法規和中國證監會的有關規定;(五)最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券一年的利息;(六)本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的百分之四十;金融類公司的累計公司債券余額按金融企業的有關規定計算。

51. 金融資產的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數是。

A.標準差 B.期望收益率 C.方差 D.協方差

[答案]C

[解析]方差是指金融資產的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數。標準差則是方差的平方根，是一個風險的概念。協方差是一種可用于度量各種金融資產之間收益相互關聯程度的統計指標。所謂期望收益率，就是估計未來收益率的各種可能結果，然后，用它們出現的概率對這些估計值做加權平均。

52. 對于銀行業金融機構違反審慎經營規則且逾期未改正的，監管機構可以對其采取的措施不包括。

A.責令暫停部分業務 B.限制分配紅利和其他收入

C.限制發放員工工資 D.限制資產轉讓

[答案]C

[解析]根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》法律責任中的第六十三條規定，非員工的失職，監管機構不能限制發放員工工資。

53. 《巴塞爾新資本協議》提出的資本監管新三大支柱不包括。

A.市場約束 B.輿論監督

C.最低監管資本要求 D.資本充足率監督檢查

[答案]B

[解析]新巴塞爾協議框架的三大支柱具體為：(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是使銀行對風險更敏感，使其運作更有效。(二)加大對銀行監管的力度。監管者通過監測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。(三)對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使夕卜界對它的財務、管理等有更好的了解。

54. 下列各項物權中，不屬于他物權的是。

A.土地承包經營權 B.所有權

C.國有土地使用權 D.質權

[答案]B

[解析]他物權是指財產非所有人根據法律的規定或所有人的意思對他人所有的財產享有的進行有限支配的物權。他物權主要包括用益物權和擔保物權。我國《物權法》規定的國有土地使用權、土地承包經營權等都屬于用益物權。擔保物權主要有抵押權、質權、留置權。

55. 下列不屬于商業銀行境內托管賬戶收入范圍的是。

A.貨幣兌換費 B.商業銀行劃人的外匯資金

C.境外匯回的投資本金 D.境外匯回的投資收益

[答案]A

[解析]見《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第二十三條規定，商業銀行境內托管賬戶的收入范圍是：商業銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規定的其他收入。

56. 其他個人財產主要包括客戶擁有的動產、不動產等，這類資產通常是客戶資產的主要組成部分。

A.實物資產 B.流動資產 C.固定資產 D.非流動資產

[答案]A

[解析]其他個人財產主要包括客戶擁有的動產、不動產等實物資產，這類資產通常是客戶資產的主要組成部分。

57. 下列商業銀行銷售管理理財產品(計劃)的做法，不正確的是。

A.向客戶推介投資產品服務前，首先調查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產品

B.客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業銀行應制訂專門的文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可

C.向客戶說明相關投資風險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。

D.主動向無相關交易經驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關的投資產品

[答案]D

[解析]根據個人理財業務風險管理的要求，對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。

58. 缺乏理財觀念，透支消費，沖動型消費者屬于類型。

A.螞蟻族 B.蟋蟀族 C.蝸牛族 D.慈烏族

[答案]B

[解析]現在的經濟社會普遍存在著四種理財模式的人群，理財人士通常稱為：螞蟻族、蝸牛族、蟋蟀族、慈烏族。每種風格人群的理財性格也決定著未來生活質量的不盡相同。

分類 動物原型性格分析 群體理財風格分析

螞蟻族 吃害在前，小心翼翼處事 儲蓄率高，重視退休規劃，先犧牲后享受，眼光長遠

蟋蟀族 喜歡享受，及時行樂 消費不節制，不過多考慮未來境遇，很少有效儲蓄或投資

蝸牛族 背殼不嫌苦，為殼節衣縮食 自籌資金或貸款買房，供房成為主要支出

慈烏族 精打細算，一切為兒女著想 重視子女生活質量，量入為出，從早打算積累教育金和退休金

從上面表格中可以看出，題于描述的消費者屬于蟋蟀族類型。

59. 下列關于證券投資基金的說法，錯誤的是。

A.投資基金適合作短期投機炒作

B.投資基金適合作中長期投資

C.投資者購買基金時需要支付一定的費用

D.資本利得是證券投資基金收益的重要組成部分之一

[答案]A

[解析]投資者如果短期投機炒作，頻繁買賣基金，所支付的手續費可能會很高，從而增大投資成本，故A選項錯誤。

60. 商業銀行分支機構要開展相關個人理財業務之前，應持其總行的授權文件，按照有關規定，向。

A.所在地銀監會派出機構報告 B.所在地銀監會派出機構備案

C.所在地中國人民銀行分行報告 D.所在地中國人民銀行分行備案

[答案]A

[解析]見《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第五十三條。

61. 一張5年期，票面利率10%，市場價格950元，面值1000元的債券，若債券發行人在發行1年后將債券贖回，贖回價格為1100元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為。

A.10% B.12.3% C.26.3% D.20%

[答案]C

[解析]根據可贖回收益率的計算公式，950=(1000×10%+1100)÷(1+r)，r即為提前贖回的收益率。r=(1200÷950-1)×100%≈26.3%。

62. 基金公司發行封閉式基金時，應當自收到中國證監會核準文件之日起個月內進行基金募集活動;基金公司發行開放式基金時，應當自收到中國證監會核準文件之日起個月內進行基金募集活動。

A.3，3 B.6，3 C.6，6 D.3，6

[答案]C

[解析]根據《爭取投資基金法》的規定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。

63. 以下關于債券的分類，不正確的是。

A.按債券發行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券

B.按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券

C.按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現債券和可贖回債券

D.按債券性質可分為信用債券、不動產抵押債券、擔保債券

[答案]C

[解析]可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發行人的贖回權利劃分的。它的發行人有權在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回.可認為是債券與看漲期權的結合體。

64. 下列關于商業銀行銷售綜合理財產品的要求的說法，不正確的是。

A.建立銷售理財產品的分級審核批準制度

B.采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風險限額

C.設置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額

D.建立必要的委托投資跟蹤審計制度

[答案]B

[解析]市場風險限額中應至少包括風險價值限額。

65. 下列關于外匯期權交易的說法，不正確的是。

A.外匯期權的賣方出售的是外匯

B.外匯期權的買方可以選擇不執行外匯期權

C.外匯期權是指貨幣期權

D.外匯期權可以分為美式期權和歐式期權

[答案]A

[解析]外匯期權也稱為貨幣期權，指合約購買方在向出售方支付一定期權費后，所獲得的在未來約定日期或一定時間內。按照規定匯率買進或者賣出一定數量外匯資產的選擇權。期權買方在支付一定數額的期權費后，有權在約定的到期日按照雙方事先約定的協定匯率和金額同期權賣方買賣約定的貨幣，同時權利的買方也有權不執行上述買賣合約。

66. 下列關于合同訂立的說法，不正確的是。

A.當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力

B.當事人必須本人訂立合同，不得代理

C.當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用

D.當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式

[答案]B

[解析]根據《合同法》，當事人依法可委托代理人訂立合同。

67. 下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是。

A.若預期某種標的資產的未來價格會下跌，應該購買其看漲期權

B.若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格與期權費之和應當選擇執行該看漲期權

C.看跌期權持有者可以在期權執行價格高于當前標的資產價格與期權費之和時執行期權，獲得一定收益

D.看漲期權和看跌期權的區別在于期權到期日不同

[答案]C

[解析]若預期某種標的資產的未來價格會下跌，應該購買其看跌期權而不是看漲期權，故A選項的說法錯誤。若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格，執行期權會形成虧損，故B選項的說法錯誤。看漲期權和看跌期權的區別在于權利性質不同，D項錯誤。

68. 下列不屬于人身保險的是。

A.人壽保險 B.意外傷害保險 C.健康保險 D.責任保險

[答案]D

[解析]責任保險的保障對象是投保人按照法律應當承擔的損害賠償責任。

69. 一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是。

A.普通債券普通股票國債 B.國債普通債券普通股票

C.普通股票國債普通債券 D.普通股票普通債券國債

[答案]B

[解析]一般而言，高風險總是伴隨著高收益。國債的風險最小，其收益也最低;股票風險最大，收益最高。

70. 下列不是提升資產增長率方法的是。

A.降低生息資產占總資產的比重 B.降低凈資產占總資產的比重

C.提高投資報酬率 D.提升儲蓄率

[答案]A

[解析]生息資產占總資產的比重越大，資產增長率越大。因此想要提升資產增長率，就應該提高生息資產占總資產的比重。

71. 一般情況下，可轉換債券的風險。

A.高于股票 B.低于普通債券 C.高于國債 D.低于儲蓄產品

[答案]C

[解析]可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱。它是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的企業債券。可轉換債券兼有債券和股票的特征。可轉換債券的風險主要有：股價波動的風險、利息損失風險、提前贖回的風險、強制轉換風險。綜合來看，可轉換債券的風險高于普通債券，但低于股票。國債是債券中風險最低的，儲蓄產品的風險低于債券。

72. 下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是。

A.您的未來職業發展情況如何 B.您選擇股票的標準是什么

C.您是否曾經投資于成長型股票 D.您通常怎樣安排自己的富余資金

[答案]C

[解析]開放性問題是沒有固定答案，能夠引導客戶多說一些的問題。C項是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經給定，屬于封閉性問題。

73. 金融市場可以按照分為發行市場、二級市場、第三市場和第四市場。

A.金融市場的重要性 B.金融產品的期限

C.金融產品交易的交割方式 D.金融工具發行和流通特征

[答案]D

[解析]按照金融工具發行和流通特征，金融市場可分為發行市場、二級市場、第三市場和第四市場。發行市場是首次出售的市場;二級市場是交易已發行證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場;第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場;第四市場是指投資者不通過經紀人直接進行交易的市場。

74. 下列關于風險控制計劃的說法，不正確的是。

A.商業銀行的董事會和高級管理層應慎重決定商業銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃

B.商業銀行應明確每個理財計劃所能承受的風險程度

C.商業銀行設立的可承受的風險程度是定性指標

D.商業銀行應明確劃分相關部門或人員在理財計劃風險管理方面的權限與責任

[答案]C

[解析]商業銀行設立的可承受的風險程度應為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風險程度。

75. 期貨市場上，如果保證金比例為10%，則當價格變動1%時，投資者的盈虧變動。

A.1% B.10% C.11% D.不確定

[答案]B

[解析]如果保證金比例為10%，杠桿比率就是10倍，則當價格變動1%時，投資者的盈虧就變動10%。

76. 在買方市場條件下，市場營銷應當以為中心。

A.企業自身 B.產品 C.公共利益 D.消費者

[答案]D

[解析]市場營銷觀念是一種“以消費者需求為中心，以市場為出發點”的經營指導思想，體現了買方市場條件下以消費者為中心的營銷觀念，故選D。

77. 根據《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是。

A.單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣證券

B.與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易

C.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易

D.為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

[答案]D

[解析]所謂操縱市場，是指少數人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優勢或者濫用職權，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項屬于欺詐客戶行為。

78. 某項目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復利計算其1年后本息和為元。

A.1047.86 B.1036.05

C.1082.43 D.1080.00

[答案]C

[解析]根據復利計算公式，本息和=1000×=1082.43(元)

79. 下列關于個人理財業務和儲蓄業務區別的說法，正確的是。

A.個人理財業務是銀行的負債業務，儲蓄是向客戶提供的一種服務方式

B.個人理財業務中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的

C.個人理財業務的風險一般是商業銀行獨立承擔的，儲蓄的風險是客戶承擔或者商業銀行和客戶共同承擔的

D.個人理財業務中客戶的資產與商業銀行其他資產不嚴格區分，儲蓄財產與商業銀行的財產嚴格區分

[答案]B

[解析]個人理財業務中的資金運用是按照理財合同的約定進行的，儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業務，個人理財業務是銀行向客戶提供的一種服務。個人理財業務的風險一般是由客戶自己承擔或銀行和客戶共同承擔。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業務中客戶的資產與銀行萁他資產嚴格區分。

80. 用現金償還債務與用現金購買資產反映在資產負債表上的相同變化是。

A.總資產都不變 B.凈資產都不變

C.資產負債率都不變 D.都不改變資產負債表中的項目

[答案]B

[解析]用現金償還債務，資產負債表上現金資產減少，負債減少，且二者金額相同;用現金購買資產，資產負債表上負債不變，現金資產減少，其他資產增加，總資不變。凈資產=資產-負債，兩種情況下的凈資產都不發生改變。

81. 下列選項中，承受風險能力較高的是。

A.理財目標彈性越大者 B.年齡越大者

C.資金需動用的時間離現在越近者 D.負債比率越高者

[答案]A

[解析]理財目標的彈性越大，可承受的風險也越高。如果理財目標時間短且完全無彈性，則采取存款以保本保息是最佳選擇。

82. 下列不屬于銀行業金融機構需要如實向社會公眾披露的信息的是。

A.具體經營規劃 B.財務會計報告

C.風險管理狀況 D.董事和高級管理人員變更

[答案]A

[解析]見《銀行業監督管理辦法》第三十六條關于強制風險披露的規定。商業銀行具體的經營規劃屬于商業機密，不能向社會披露。

83. 對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容至少應包括以下語句。

A.“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資”

B.“本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資，本銀行概不負責”

C.“投資有風險，入市須謹慎”

D.“本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資”

[答案]A

[解析]見《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第五十滌.。本題可采用排除法。首先排除C項，商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險，C項的說法太過籠統，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結果，即本金或收益的情況，且8項的說法過于推卸責任，因為保證收益理財計劃由保證收益引起的風險是由銀行承擔的。

84. 假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D、E五種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元、35元和20元。則該市場的股價平均數為元。

A.10.5 B.20 C.22 D.28

[答案]B

[解析]股價平均數是采用股價平均法，用以度量所有樣本股經調整后的價格水平的平均值，可分為簡單算術股價平均數、加權股價平均數和修正股價平均數。

85. 下列個人理財從業人員銷售理財產品的環節中，開發客戶的首要環節是。

A.客戶回訪 B.向客戶銷售產品

C.向客戶推介產品 D.選擇目標客戶

[答案]D

[解析]選擇目標客戶，實際上就是發現客戶的過程，即銀行可以通過客戶的賬戶情況發現潛在客戶，對客戶賬戶使用情況分析可以知道客戶的收入和資金運用情況，從而可以判斷出客戶是否需要理財服務，以及哪些理財產品適合客戶。

86. 客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應。

A.盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財業務人員

B.主動為客戶解答

C.將客戶移交理財業務人員

D.拒絕客戶的提問

[答案]C

[解析]見《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第二十條商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見，銷售理財計劃。

87. 下列有關投資的說法中，錯誤的是。

A.經濟繁榮時，應適當減持存款、債券，增加股票、房產等投資

B.經濟衰退時，增加長期儲蓄和債券

C.經濟繁榮時，增加長期儲蓄和債券

D.蕭條期面臨轉折時，應適當減少儲蓄、逐步轉向股票、房產等投資

[答案]C

[解析]經濟繁榮時，減少長期儲蓄和債券。

88. 各資產收益的相關性影響組合的預期收益，影響組合的風險。

A.不會，不會 B.不會，會 C.會，不會 D.會，會

[答案]B

[解析]預期收益率等于各資產收益率以所占份額為權數加權平均的結果，資產的相關性不影響組合的預期收益。但是，相關性會影響到組合的風險，這一點可以通過計算公式看出，也可以從以下的舉例說明中理解。假設一個投資組合有兩種證券組成，二者完全負相關，即它們的波動正好反向同幅度，因此它們的風險可以互相抵消;如果二者完全正相關，則二者波動方向和幅度相同，組合的風險等于二者風險的加總。顯然兩種證券相關性不同組合的風險不同，即資產收益相關性影響組合的風險。

89. 假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、、D四種，在某一交易目的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權股價平均法(以基期交易量為權數，基期市場股價指數為100)計算的該市場股價指數為。

A.138 B.128.4 C.140 D.142.6

[答案]D

[解析]根據加權股價平均法的計算公式：(5×100+16×80+24×150+350×50)/(4×100+10×80+16×150+28×50)×100=142.6。

90. 商業銀行下列做法，正確的是。

A.將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售

B.將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售

C.無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率

D.將結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生交易部分相分離

[答案]D

[解析]結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生產品風險程度不同，將二者相分離有助于更好地監控和管理風險。一般儲蓄存款產品不屬于單獨的理財計劃，銀行不能強制搭售。根據審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。

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